Taxes pour les voyageurs à l'étranger | Voyage américain

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par Mylène

Personne ne peut nier qu’il rêvait d’abandonner la routine de 9h à 17h au profit d’un mode de vie nomade. Même si l’attrait d’une vie insouciante semble irrésistible, il y a un aspect de la réalité qu’il ne faut pas négliger : vivre et payer ses impôts en dehors des États-Unis.

Bien que chaque situation soit différente, les règles générales suivantes concernant les impôts, le travail et les déplacements doivent être suivies pour éviter des problèmes avec l'Internal Revenue Service (IRS) lorsque vous êtes hors de la route.

Avant de planifier un voyage, les voyageurs doivent réfléchir à leur situation fiscale actuelle aux États-Unis et à la façon dont elle changera s'ils déménagent à l'étranger. Tous les citoyens américains sont tenus de produire une déclaration de revenus aux États-Unis, quel que soit l'endroit où ils vivent, travaillent ou depuis combien de temps ils ne sont pas dans le pays.

Il y a une décision importante que vous devez prendre lors de la déclaration de vos impôts. Les contribuables américains peuvent demander un crédit pour impôt étranger ou une exonération fiscale américaine pour les revenus étrangers. Pour réduire les effets de la double imposition tant aux États-Unis qu’à l’étranger, le crédit pour impôt étranger est utilisé. Les impôts payés sur vos revenus dans un autre pays sont comptés comme un crédit d'impôt.

En revanche, l’exclusion des revenus gagnés à l’étranger vous permet de déduire jusqu’à 107 600 $ de revenus de votre revenu imposable aux États-Unis pour l’année d’imposition 2020, sous certaines conditions. Dans la plupart des cas, vous ne pouvez pas réclamer en même temps un crédit et une disqualification. La meilleure option pour vous dépendra de votre situation personnelle, notamment de la durée de votre absence.

Parce que les règles pour demander le crédit ou l'exclusion sont compliquées, consultez un fiscaliste lors de la planification de votre voyage plus long. Par exemple, pour être éligibles à l’exclusion des revenus gagnés à l’étranger, les voyageurs doivent remplir un certain nombre d’exigences, notamment « une preuve de présence physique ». Vous pouvez demander un crédit pour les impôts payés à l'étranger, mais les résidents américains doivent être hors du pays pendant au moins 330 jours de l'année fiscale pour demander l'exclusion des revenus étrangers. Vous ne bénéficierez pas des avantages fiscaux substantiels d'un transfert plus permanent si vous recherchez un congé sabbatique de six mois aux États-Unis.

Même si vous vivez à l'étranger, plusieurs États doivent déclarer leurs impôts à l'étranger, à moins que vous n'ayez indiqué que vous avez officiellement transféré votre résidence dans un autre État ou nation.

Dans la plupart des cas, vous devez payer des impôts sur tous vos revenus dans votre pays de résidence. Travailler avec un fiscaliste pour vous conseiller sur les lois applicables est une bonne idée si vous avez toujours une adresse de voyage (et donc de résidence) à temps plein dans un État particulier.

Oui, si vous respectez les seuils de déclaration, qui sont généralement les mêmes que la déduction forfaitaire pour votre statut de déclaration, vous devrez payer des impôts sur les revenus étrangers. Vous vous demandez peut-être pourquoi les Américains paient des impôts sur les revenus étrangers. Aux États-Unis, les impôts sont basés sur la citoyenneté plutôt que sur la résidence. Cela signifie qu’en tant que citoyen américain, quel que soit l’endroit où vous vivez, vous devez payer des impôts.

Même si vous êtes payé par un employeur étranger dans un autre pays, vos obligations fiscales d’expatrié restent les mêmes. En plus de l'impôt fédéral sur le revenu, certains Américains résidant à l'étranger doivent également déclarer des impôts d'État en fonction de leur état de résidence précédent. Les revenus imposables obtenus à l'étranger comprennent :

· Salaires

· Intérêt

· Dividendes

· Revenus locatifs

Quel montant d’impôt dois-je payer lorsque je travaille à l’étranger ? Les revenus étrangers sont imposés en vertu de la législation fiscale américaine au même taux marginal que les revenus gagnés aux États-Unis. Cela signifie qu'en tant que résident américain ou titulaire d'une carte verte, si votre revenu total en 2020, quel que soit l'endroit (et dans quelle devise), dépasse l'une des déclarations d'impôt minimum suivantes cette année-là, si vous êtes un Américain à l'étranger ou une carte verte titulaire, doit déposer auprès d’une agence fédérale américaine :

· Pour les citoyens qui se présentent comme célibataires : 12 400 $

· Pour les citoyens déclarant conjointement être mariés : 24 800 $

· Pour les citoyens déclarant séparément qu'ils sont mariés : 5 $

· Pour les citoyens qui s'inscrivent comme travailleurs autonomes : 400 $

· Pour le chef de famille : 18 650 $

Vous pouvez être tranquille si vous êtes un citoyen américain vivant à l’étranger et que vous n’avez jamais déposé de déclaration de revenus. L'IRS incluait une protection pour les expatriés honnêtes qui ne savaient pas qu'ils devaient déposer une déclaration. Grâce à des procédures de conformité simplifiées en matière de dépôt, vous pouvez rattraper votre retard sans risquer de pénalités. Pour être éligible, vous devez :

Avoir vécu à l'étranger pendant au moins 330 jours au cours de l'une des trois dernières années.

· Confirmez que votre omission de produire votre déclaration de revenus américaine et FBAR était une véritable erreur

· Conformité des comptes étrangers

Vous devez déposer un rapport sur les banques étrangères et les comptes financiers (FBAR) auprès du Financial Crimes Enforcement Network du Département du Trésor si vous avez un intérêt dans au moins un compte en dehors des États-Unis ou si vous êtes autorisé à vous connecter à au moins un compte en dehors des États-Unis. . États-Unis, et la valeur totale des comptes étrangers dépassait 10 000 dollars à tout moment de l'année.

De plus, les Américains déposant un FBAR peuvent être tenus de déposer le formulaire 8938 auprès de l'IRS. C'est ce qu'on appelle une liste de certains actifs étrangers. Cela dépend de l’endroit où ils vivent et si leurs avoirs étrangers atteignent un certain seuil lorsqu’ils doivent remplir le formulaire.

À propos de

Mylène, créatrice du site internet My Trip.

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